Actualizando sistemas para 3.3

Estamos a menos de 1 mes que inicie el proceso de factura 3.3; por lo que en el presente Boletín les sugiero un proceso a seguir para que INICIEN YA con las actividades necesarias a realizar para arrancar a más tardar el 1 de Diciembre LISTOS! con los cambios completados para cumplir con la factura 3.3 y todo lo que va alrededor de la misma.
 
Proceso a seguir que recomendamos es:
 
Comunicar con Cliente:
 
Enviar un comunicado como el ejemplo que se adjunta en este boletín (CIRCULAR SAT Ejemplo.doc), que en resumen contiene información necesaria para:
Revisión de situación fiscal y RFC para validación oportuna. Clave para uso de CFDI que le darán sus clientes a las ventas que ustedes les realicen. Información de pago necesaria para emitir el CFDI de pagos. Claves que ustedes usarán dependiendo venta de contado o crédito y si no, no hay respuesta a su comunicado o solicitud. Esta circular les permitirá ser formales en su proceso de comunicación con sus clientes, tendrán evidencia para “futuras” diferencias por falta oportuna de información y les permitirá en su caso tener en tiempo sus datos.
Comunicar con Proveedores:
 
Es nuestra recomendación que les hagan llegar un e-mail a sus proveedores con datos que ustedes van a requerir contengan los CFDI para que no tengan problemas en sus procesos administrativos, contables y fiscales, el e-mail recomendado puede ser:

Configurar y Actualizar sus sistemas de facturación:
 
Comunicarse con su proveedor de su sistema para que lo actualice, e inicien con la configuración de todos los elementos que la componen, a continuación, a manera de ejemplo les muestro esto, sin embargo al final agrego ligas donde podrán observar videos que pueden ser útiles si usan sistemas.

Lo anterior, para que tanto ustedes como nosotros podamos identificar el tipo de documento fiscal sin tener que interrumpir sus procesos, y evidentemente sus sistemas generarán reportes más confiables en su filtrado.
 
Configuración de Productos (Nuestros)
 
Se deberá producto por producto en sus sistemas identificar 2 datos del catálogo del SAT, los cuales son Calve SAT del Producto y  Unidad de Medida Fiscal:

Producto: Todos sus sistemas tendrán precargado el catálogo completo de ambos, esto es para identificar la clave del producto bastará con que escriban ciertas palabras en sus filtros para identificar la clave:

Unidad de Medida:  Igualmente su sistema tiene precargado el listado de unidades de medida disponibles de acuerdo al catálogo del SAT, se deberá seleccionar la que sea exacta o más se asimile al producto que están vendiendo: 

Configuración de Clientes (Datos)
En todos los casos se deberán establecer parámetros de:  USO de CFDI para distinguir cliente por cliente como resultado de la comunicación que enviaron en la circular que les comparto, y la cuenta bancaria de donde les estarán pagando:
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Uso de CFDI por cliente:

​Cuenta bancaria de donde estará pagando el cliente:

LISTO!!!, PODEMOS INICIAR CON LA FACTURACIÓN:
Para ésto, hay dos opciones a realizar, en función al momento que nuestros clientes paguen:

- Contado:   El proceso de facturación será igual que hasta el momento, esto es, se llenarán todos los campos de su factura como lo hacen y sólo al momento de hacer el proceso de timbrado seleccionarán las opciones correctas en cuanto a FORMA Y MÉTODO DE PAGO:
    - Forma de Pago:  01, 02, 03, 04 o con la que hayan liquidado (en el boletín 08-2017 envidado en Agosto viene la definición de cada una, agregamos de nuevo a este email).
    - Método de Pago:  PUE (Pago en una Exhibición) lo que es equivalente a contado.  
 
 
- Crédito:  En cuanto al proceso de facturación es igual, se llenan los campos, la diferencia radica en la selección correcta de la FORMA y METODO DE PAGO:
    - Forma de Pago:  99 “Por Definir” aún y cuando sepan como pagan, se debe seleccionar 99 ya que de lo contrario tendrá repercusiones fiscales porque el SAT lo tomará como pagado para impuestos y determinará diferencias, por lo que aun y cuando sea en el mismo día pero su cliente no les ha entregado más que una promesa... nuestra recomendación es que pongan 99 ya que, si vence el mes y no se ha emitido, se estará sujeto a riesgos fiscales.
    - Método de Pago:  PPD (Pago Diferido o Parcialidades) lo que es equivalente a crédito.  
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Nota:  estos son los datos a contener en la factura a Crédito:

PDF – Versión Impresa:

XML – Documento Fiscal:

 
​EMITIR CFDI DE RECEPCIÓN DE PAGOS CUANDO DEPOSITA UN CLIENTE:
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Esto sin lugar a duda, es lo nuevo a identificar, para ello es importante consideren lo siguiente:

- Plazo para hacerlo: como es común que en sus negocios en ocasiones los clientes depositen y no sepan qué facturas pagaron, la autoridad fiscal permite un plazo “máximo” para poder emitir el CFDI y esto es hasta el día 10 del siguiente mes que pagaron, ejemplo; si el cliente depositó el 28 de Noviembre pero no sabemos que facturas pagaron, entonces se tiene hasta el 10 de Diciembre para que identifiquemos junto con nuestros clientes a que factura aplicar y emitir el CFDI de Recepción de Pagos.  “Les aseguro que TODOS estaremos solicitando nos emitan el CFDI de pagos cuando realicemos un pago porque esta práctica tendrá implicaciones fiscales… en otras palabras el SAT ha logrado que hagamos su trabajo de empujar comprobantes para que todos cumplan”.
- A qué Factura Aplicarlo (Folio administrativo): tener clara la factura a que corresponde el pago o pagos, ya que se deberá asociar en sus sistemas el pago recibido con la factura que se emitió a crédito.
- Banco Ordenante: cuando se configura clientes esto debe quedar listo, pero si no es así se deberá tener el RFC del Banco de donde paga el cliente.
- Banco Beneficiario: esto se refiere a nuestro banco y se configuró en los parámetros de sus sistemas para que las puedan seleccionar.  
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A manera de ejemplo en un sistema ya actualizado Aspel esto se ve así (MENU RECEPCION DE PAGOS):

Haciendo el Complemento de Pagos:

Seleccionando el CFDI FISCAL que se paga:

Seleccionado PUE – Pago en una Exhibición:

Como Se ve el CFDI Recepción de Pagos:
 
PDF – Versión Impresa:

XML – Documento Fiscal:

Comentarios Finales
Es muy recomendable inicien ya su proceso de preparación para emitir CFDI 3.3, que adicionalmente a que su sistema esté listo, tengan clara la importancia de cuidar detalles en cuanto al contado y crédito ya que en 2018 la expectativa del gobierno es emitir diferencias fiscales a partir de lo que les digamos como contribuyentes a través de estos comprobantes fiscales, por lo que siendo reiterativo enumero un listado de puntos a vigilar:
- No acepten emitir CFDI con método de forma de pago si no han sido efectivamente pagadas.
- Apliquen a la factura que corresponde el pago y no de forma aleatoria ya que se busca que quien pague acredite impuestos correctos y por su contraparte el que recibe el pago considere los mismos impuestos como pagados (IVA, IEPS, ISAN, etc.).
- Prepárense con tiempo e inicien “prácticas” con algunos clientes antes de la emisión definitiva para que no los agarren las prisas.
- Envíen circular a clientes y denle seguimiento con llamada de que lo recibió, asegúrense de que esta claro para que les proporcionen los datos y no retrasen sus procesos después porque no tienen la información completa.
- Apoyen a sus proveedores con datos para que fortalezcan su relación comercial con ellos.
- Estén atentos a que la información de Uso de CFDI, Método y Forma de Pago en las facturas de sus proveedores estén correctas.
- Verifiquen los datos de la cuenta de donde ustedes pagan a sus proveedores sea correcta.
- Presionen a sus proveedores cuando sea necesario para que el CFDI de pagos sea emitido antes del cierre de mes, ya que si pasa al siguiente periodo el IVA no podrá ser considerado, esto va cambiar la práctica de pagar el último día a proveedores. 
- Involucren al personal responsable a que tenga claro este proceso para eliminar dependencias.
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Estamos a sus órdenes para cuando consideren conveniente revisar a detalle su caso sobre este tema.
 
Ligas de Sistemas Comunes para configuración:
COMPAQ (https://www.youtube.com/watch?v=k71SwD4-SkM)
ASPEL (SAE: https://www.youtube.com/watch?v=YQcoR_cL1x0)
ASPEL (FACTURE: https://www.youtube.com/watch?v=wXh3iYNayZs).
MICROSIP (https://www.youtube.com/watch?v=PbEUkAxidHs)